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オンラインカジノと税金について
納税額や確定申告の時の注意点まとめOnline Casino Tax

オンラインカジノで大勝ちして、たくさん稼いだ場合、プレイヤーが非常に気になる1つが、税金でしょう。

オンラインカジノは、1日に何10万や何100万、またそれ以上稼ぐことも可能です。

そんなにたくさんオンラインカジノで稼いでも申告しなくても良いのか?
という疑問点について、解説していきたいと思います。

この記事のもくじ - Page Contents -

  1. ギャンブルで稼いだら税金は発生するのか?
    1. オンラインカジノの勝ちで税金を納める?
    2. 年間に50万円以上稼いだ場合に納税義務が発生する
  2. オンラインカジノの負けた金額は支出にあたるのか?
    1. オンラインカジノでの支出金額の考え方
    2. オンラインカジノの支出金額は「勝った日の支出のみ」
  3. オンラインカジノの税金の計算方法
    1. ①「一時所得額」を計算する
    2. ②「課税対象額」を計算する
    3. ③「所得税額」を計算する
    4. 実際に税金を支払うときは専門家に相談しよう。
  4. オンラインカジノの納税は確定申告
  5. 初心者の方におすすめのオンラインカジノ

ギャンブルで稼いだら税金は発生するのか?

ギャンブルで稼いだら税金は発生するのか?

ランドカジノやパチンコやパチスロ、また競馬や競艇などで稼いだから納税をする、という話は、あまり耳にしないかもしれません。

しかし、納税義務や申告義務がない、というわけではありません。
本来は、ランドカジノやパチンコやパチスロ、競馬や競艇などで稼いでも、稼いだ額により、納税義務や申告義務はあります。

ランドカジノやパチンコやパチスロ、競馬や競艇などは、多くの場合、勝った場合の払い戻しを現金で行います。
そのため、公的な記録には残らないため、税務署が、お金の動きをきっちりと把握しづらい状態になり、申告をして税金を納める方が少ないのかもしれません。

ランドカジノの場合は、現在はまだ日本には存在せずに、海外にある、という点もあります。

オンラインカジノの勝ちで税金を納める?

ギャンブルで稼いだら税金は発生するのか?

一方で、オンラインカジノは、勝った場合、現金でその場で払い戻しをする、ということはありません。

払い戻しは、電子決済サービスや電信送金(銀行への振込)などで出金手続きをします。
つまり、プレイヤーがいくら稼いだか?の記録がしっかりと残ります。

競馬などでも、インターネットで馬券を買う場合は、ある金額以上の勝ちがある場合、申告をする必要がある、と聞いたことがあるかもしれません。

オンラインカジノの場合と同様に、記録が形として残る以上、税務署もしっかり管理ができるというわけです。

年間に50万円以上稼いだ場合に納税義務が発生する

ギャンブルで稼いだら税金は発生するのか?

では、オンラインカジノの場合にかかる税金の種類は何になるのでしょうか?

当然、所得税や法人税ではありません。
オンラインカジノで稼いだ金額にかかるのは、「一時所得」という税金になります。

「一時所得」の税金には、特別控除額があり、「一時所得」の場合は、最高50万円までの特別控除額が適用されます。
つまり、1年間で、稼いだ金額が50万円を超えた場合に、納税義務が発生する、というわけです。

オンラインカジノの負けた金額は支出にあたるのか?

オンラインカジノの負けた金額は支出にあたるのか?

自分で確定申告などをされている方などは、よく理解されている方も多いですが、オンラインカジノの場合、支出や経費はどうなるのか?という点もあります。

税金を納める場合、売上から支出や経費を引いた金額に対して、納税金額がかかる、という場合があります。

オンラインカジノでの支出金額の考え方

日本人が、ラスベガスやマカオなど海外旅行に行き、カジノで遊んできたと言うお話を耳にされた方は多いはずです。
日本には、賭博を禁止する法律があるので、カジノも禁止されているはずですよね。

しかし、ラスベガスやマカオなどでカジノで遊んだ方が、逮捕されないのはどうしてなのでしょうか。

オンラインカジノでの支出金額の考え方

オンラインカジノの場合は、毎日であったり、週に何日、とプレイする方が多いです。
その場合、勝つ日もあれば、負ける日も出てくるでしょう。

オンラインカジノの場合、支出や経費に計上することができるのは、「勝った日に使った金額のみ」となります。
つまり、負けた日に使った、支出した金額は、税金を納める際の支出金額には含まれない、となります。

オンラインカジノで、もう既にたくさん稼いでいるプレイヤーの方はご存知の方も多いですが、これから始める方は、注意しましょう。

オンラインカジノの税金の計算方法

カジノやオンラインカジノに対する日本での解釈

では、1年間で税金を納める対象となる金額はいくらになるのでしょうか?
仮に、年間で100万円を稼いだプレイヤーの一例を見てみましょう。

オンラインカジノで稼いだ賞金は「一時所得」に分類されるので、まずは一時所得がどれくらいになるのかを計算しましょう。

①「一時所得額」を計算する

<一時所得額>
= 総収入 - 収入を得るための支出 - 特別控除額(最大50万円)

一時所得額が計算できたら、他の所得と合算し、課税対象になる所得がいくらになるかを計算します。

②「課税対象額」を計算する

<課税対象額>
= ( 一時所得額 × 1/2 ) + その他の所得額

課税対象となる所得額が分かったら、所得税の税率表をもとに控除額を割り出し、所得税を計算します。

③「所得税額」を計算する

<所得税額>
= (課税所得額 × 税率 - 控除額) × 復興特別所得税率

※「税率」と「控除額」は国税庁などのページにある所得税率表を確認しましょう。

実際に税金を支払うときは専門家に相談しよう。

上記の計算方法で、オンラインカジノの賞金にかかる税金をざっくりと計算することができます。

ですが、実際に税金を払う場合は、その他の所得との兼ね合いもあるため、税理士などの専門家に計算をお願いした方が確実です。

もしも計算が間違っていて税金が未払いということになると、追徴課税の処置が取られることもあるので、十分に注意してくださいね。

オンラインカジノの納税は確定申告が必要

合法のオンラインカジノにはライセンスがある

税金の対象金額や、税金のおおよその金額以外に、いつ申告するのか?という点があります。

オンラインカジノの納税は、基本的に確定申告が必要となります。
確定申告は、1年分の納税を、次の年の、「2月16日から3月15日」の間に行います。
オンラインカジノの確定申告には、オンラインカジノから発行してもらう支払い調書が必要となるので、準備しておきましょう。

このように、オンラインカジノの疑問点の1つである、稼いだ金額にかかる税金に対する点は、しっかり確認しましょう。
ちゃんと準備しておけば、期日ギリギリになってから焦ったり、不安になることもありません。

正しい知識と準備をして、思い切りオンラインカジノを楽しみましょう!